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CARTAS DE CREDITO.

Es un instrumento de pago, sujetosujeto aa regulaciones internacionales, mediantediante elel cual un banco (Banco Emisor) obrandoobrando por solicitud y conformidad concon laslas instrucciones de un cliente (ordenanterdenante)) debe hacer un pago a un tercerotercero (beneficiario) contra la entregaa dede loslos documentos exigidos, siempre yy cuandocuando se cumplan los términos y condicionesciones dede crédito

COMO SE REGULAN LAS L/C

Los derechos y obligaciones de lass partespartes que intervienen en una Carta de CrCréédito,dito, así como su operativa interna,, estestáánn regulados por la Cámara de Comercioomercio Internacional a través de sus “UsosUsos yy Reglas Uniformes Relativas a lass CartasCartas de Crédito”. Ultima Revisión de dichasdichas reglas es de 1993 y se establecenn enen lala

Publicación 500 de la CCI, en vigoror desdedesde el 1 de Enero de 1994.

EL Exportador y el Comprador cierranrran elel contrato de Compra-Venta indicandodo elel mismo: “Forma de Pago: Carta de CrCrééditodito””

El Comprador solicitata alal BancoBanco

Emisor abrir el Créditodito aa favorfavor del exportador.

El Banco Emisor solicitaicita a un banco intermediarioiario que avise o confirme elel crédito.

El Banco Avisador/Confirmadorr remite el crédito al Beneficiario

•El Exportador envía la mercancía al Comprador.

•El Exportador presenta los documentos de embarque solicitados al Banco Avisador/Confirmador.

•El Banco Avisador/Confirmador revisa los documentostos yy paga, acepta o negocia(si el crédito los designa comoomo banco pagador, aceptador o negociador) bajo los términosinos del crédito.

•El Banco avisador/Confirmador remite los documentosos alal Banco Emisor.

•El Banco Emisor revisa los documentos y reembolsasa alal Banco intermediario.

•El Banco Emisor adeuda alal Comprador según acuerdo.

•El Banco Emisor entrega loslos documentos al comprador .

•El comprador presenta el juegoego de documentos para retirar lala mercancía.

EMISION DE UN CREDITO:

LIQUIDACION

Puede ocurrir que el vendedor presente documentos que no satisfacen lo que exige el crédito. Cuando se presente este caso, el banco confirmador o notificador podrá actuar de las siguiente manera:

1.- Devolver los documentos al beneficiario (vendedor) para que los corrija o complete y los vuelva a presentar dentro del plazo de vencimiento del crédito y dentro del término que indica el Art.. 41 de las RUCD.

2.- Enviar los documentos por cobranza

3.- Devolver los documentos al beneficiario para que los envía a través de sus propios banqueros.

4.- Con el conocimiento del beneficiario, solicitar al banco emisor, que autorice el pago, aceptación o negociación.

BENEFICIOS DE LA L/C

•Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad,eguridad, dede que las condiciones previstas serán cumplidass..

•El pago se efectúa contra los documentosmentos queque representan las mercancías y por consiguiente,guiente, queque posibilitan la transmisión de derechos sobreobre dichasdichas mercancías. El banco en ningún momentoomento sese responsabilizará por la mercancía objetojeto dede lala transacción, su responsabilidad se limitaita aa loslos documentos que la amparan, de ahí el nombrere dede crcrééditodito documentario

VENTAJAS PARA EL COMPRADOROR

•El comprador confirma su solvencia = merecedorrecedor dede un crédito por el total de la operación.

•Seguridad de que la mercancía suministradaa serseráá lala realmente solicitada según pedido

•La mercancía será verificada conforme a lasas condiciones acordadas en el crédito, que fijaa elel comprador ( de acuerdo con el vendedor)

VENTAJAS PARA EL VENDEDORR

•El comprador confirma su solvencia = mayoror garantgarantííaa de pago para el vendedor.

•El banco emisor es quien establece la garanttííaa dede pagopago en la forma determinada de la Carta de Créditoito..

•El comprador no puede retener el pago bajo ningningúúnn pretexto.

•Si existe cualquier reclamación por defecto dede lala mercancía, ésta debe reprimirse fuera del ámbitobito deldel crédito.

•Los pagos dentro del marco del crédito se efectfectúúanan porpor lo general con mayor rapidez.

TIPOS DE CARTA DE CREDITO

1.Contra Pago: Puede subdividirse a susu vezvez en pago a la vista y diferido.

El crédito es disponible sin letras de cambio.

•Pago a la Vista y Confirmado por ell Banco pagador, éste no puede demorarrar elel pago.

•Diferido (Pagadero a Plazo) y confirmado,irmado, el Banco se compromete contra entregaega dede documentos a pagar en al vencimientoto

TIPOS DE CARTA DE CREDITO

2. Contra Aceptación:

El crédito es disponible contra presentacientacióónn de los documentos y de una letra de cambiocambio liberada a plazo contra un banco designadosignado por el crédito (Banco Aceptador) quee puedepuede ser el propio emisor.

La letra puede ser descontada si así lolo considera oportuno el banco al que sese lele presenta para el descuento.

TIPOS DE CARTA DE CREDITO

3. Contra Negociación:

El crédito es disponible contra presentacitacióónn dede los documentos y de una letra de cambiobio liberada a la vista o a plazo contra el bancobanco emisor.

El Banco negociador “compra” por cuentauenta deldel emisor los derechos del beneficiario sobreobre elel crédito.

Un crédito libremente negociable puedede serser negociado por cualquier banco.

MODALIDADES DEL CREDITO

REVOCABLES: Pueden ser anuladasnuladas oo modificadas por el Banco Emisor enn cualquiercualquier momento y sin necesidad de previo avisoaviso deldel beneficiario.

IRREVOCABLES: Es un compromiso firmefirme porpor parte del Banco Emisor, a favor del beneficiarioficiario..

MODALIDADES DEL CREDITO

CONFIRMADA: Cuando el Banco aaññadeade susu confirmación éste constituye un compromisoromiso enen firme en donde asegura el reembolso enen casocaso dede que el Banco emisor no lo hiciera.

TRANSFERIBLE: El beneficiario puedeuede dardar instrucciones al Banco Pagador, aceptadoreptador oo negociador para que el crédito sea utilizable,utilizable, parcial o totalmente, por uno o mas beneficiariosneficiarios de su país o de otros países

MODALIDADES DEL CREDITO

BACK TO BACK: Cuando el beneficiarioiario deldel crédito no es el proveedor final de las mercancercancííasas y el crédito no es transferible, el beneficiarioiciario puede solicitar a su banco que emita unaa nuevanueva carta de crédito respaldada por el primerer crcrééditodito..

STANDBY: Se trata de un aval de ejecuciucióónn documentaria sujeto a los Usos y Reglasas Uniformes para Créditos Documentariosos..

REQUISITOS DE APERTURA

•Contar con un contrato de aperturara dede crédito documentario y un instrumentoento dede protección contra riesgos cambiariosrios..

•Tener línea de crédito o autorizacicióónn especial de línea de crédito.

•Firmar un pagaré.

•Presentar orden de compra, pedidodo oo factura pro-forma o contrato de compraompra-- venta

PARTES QUE INTERVIENEN

Ordenante: Comprador-Importador

Beneficiario : Vendedor.

Banco Emisor : Emite la carta de crcrééditodito aa favor del beneficiario por ordenrden deldel importador. Adquiere la responsabilidadidad frentefrente al ordenante de notificarle al vendedorendedor yy pagarle a través de nuestro banco corresponsalrresponsal una vez que haya cumplido los téérminosrminos yy condiciones establecidas en la carta dee crcrééditodito..

PARTES QUE INTERVIENEN

Banco Avisador : Banco Corresponsal del Bancoanco EmisorEmisor enen el país del exportador. Avisa al beneficiario dede lala aperturaapertura del crédito sin establecer ningún compromisoiso queque elel deldel propio aviso.

Banco Confirmador : Banco que garantiza ell pagopago porpor parteparte del Banco emisor. En la mayoría de los casos eses elel propiopropio banco avisador.

Banco Avisador(Notificador) : Cuando el banconco emisoremisor nono tiene sucursal en la plaza del beneficiario utilizaza loslos servicioservicioss de un banco corresponsal para que notifique all beneficiariobeneficiario de la apertura de la carta de crédito. El banco corresponsalcorresponsal puede actuar como simple banco notificador sinin adquiriradquirir ninguna obligación ante el beneficiario.

PARTES QUE INTERVIENEN

Banco Pagador (Reembolsador) : Es elel bancobanco que efectuara los pagos al beneficiario,, susu nombre esta indicado en el texto de la cartacarta dede crédito. No esta obligado a efectuar pagosgos hastahasta no recibir los fondos del banco confirmadorador oo elel emisor.

Banco Negociador y Banco Aceptantete :: BancoBanco que decide negociar los documentos (adelantardelantar el pago) al beneficiario contra presentacicióónn dede los documentos requeridos en la carta dede crédito.

DISCREPANCIAS

Cuando los documentos son revisados y son encontrados inconsistentes con las especificaciones de la L/C, se dice que hay discrepancias, es decir, errores, omisiones y/o detalles que no están de acuerdo con los términos y condiciones de la L/C.

Discrepancias no corregibles.

Crédito Vencido

Presentación tardía de documentos

Sobregiro

DISCREPANCIAS

Discrepancias corregibles.

Datos, información, firmas, visas y sellos faltantes en los documentos que así lo requieran.

Documentación incompleta

Copias en lugar de originales

Documentos no acordes con los términos de la L/C

Términos Internacionales de Pago

Método

Se Paga...

Se dispone de la

Riesgos del

RiesgosRiesgos deldel

 

 

mercancía

Exportador

ImportadorImportador

1.- Efectivo x

Antes del Envío

Después del Pago

Ninguno

RecaeRecae enen elel exportadorexportador

adelantado

 

 

 

 

2.- L/C

Después de hecho el

Después del Pago

Mínimo, dependiendoiendo

AseguraAsegura elel envenvíío,o, peropero

No Confirmada

envío y haya sido

 

del banco emisorsor

recaerecae enen elel exportadorexportador

Confirmada

enviados los

Después del Pago

Dependiendo de loslos

enviarenviar loslos bienesbienes

documentos al banco

descritosdescritos enen elel doctodocto..

 

 

Términos de la L/CL/C

 

 

 

 

3.- C/D

Al presentar la letra de

Después del Pago al

Si el giro no es legalgal lala

IgualIgual queque lala L/CL/C solosolo

Letra de cambio contra

cambio al comprador

banco importador

mercancía se devuelveuelve

queque elel importadorimportador

pago de documentos

 

 

 

puedepuede inspeccionarinspeccionar lala

Letra de cambio a

Al vencimiento de la

 

Recae en el compradorrador

mercancmercancííaa antesantes deldel

 

pagopago..

plazo con documentos

letra de cambio

Antes del Pago pero

honrar la letra despuspuééss

 

contra aceptación

 

después de la

de la presentaciióónn

 

 

 

aceptación

 

 

4.- Cuenta Abierta

De acuerdo a lo

Antes del Pago

Recae completamenteente

NingunoNinguno

 

pactado

 

en el comprador parapara

 

 

 

 

su cuenta como sese

 

 

 

 

pacto

 

5.- Consignación

Después de la Venta

Antes del Pago

 

NingunoNinguno